Bu Sayfa Kimin İçin?
Bu rehber, dolandırıcılık mağduru olmayan, ancak yurt dışında yerleşik bir muhatapla düzenli P2P kripto alım-satımı yapan ve bu nedenle uyum (compliance) yükümlülüklerini merak eden kişiler içindir. Dolandırıcılık mağduruysanız P2P Dolandırıcılığı Avukatı sayfamıza bakınız.
Yurt Dışı Muhatapla İşlemde MASAK Bildirimi
5549 sayılı Kanun ve ilgili tebliğler, yükümlü kuruluşlara (bankalar dahil) belirli tutarın üzerindeki ve yurt dışı bağlantılı işlemlerde şüpheli işlem bildirimi yapma yükümlülüğü getirir. Düzenli olarak yurt dışından P2P kripto karşılığı TL alan bir hesap, işlem sıklığı ve tutar örüntüsü nedeniyle bu bildirime konu olabilir — bu, işlemin hukuka aykırı olduğu anlamına gelmez, ancak açıklama ve belgeleme yükümlülüğü doğurur.
Vergi Boyutu
Yurt dışı muhataplarla yapılan P2P işlemlerinden elde edilen kazanç, Türkiye’de tam mükellef olan kişiler için beyana tabi olabilir. İşlemin düzenli ve ticari nitelik kazanması hâlinde değerlendirme farklılaşır; bu ayrımın doğru yapılması hem MASAK hem vergi idaresi karşısında belirleyicidir.
Önceden Alınabilecek Tedbirler
- Her işlemin karşı taraf kimliği ve tutarının kaydının tutulması
- Bankaya sorulduğunda işlemin kaynağını açıklayacak belgenin hazır bulundurulması
- İşlem hacmi ticari boyuta ulaşıyorsa vergi danışmanlığı alınması
Sıkça Sorulan Sorular
Yurt dışından P2P ile kripto alıp satmak yasak mı?
Hayır, yasak değildir. Ancak MASAK bildirim ve vergi beyan yükümlülükleri işlemin niteliğine göre devam eder.
Sadece yurt dışı muhatapla işlem yaptığım için hesabım bloke olur mu?
Tek başına yurt dışı bağlantı bloke sebebi değildir; bankanın kendi risk değerlendirmesine ve işlem örüntüsüne bağlıdır.
Bildirim yapıldığını nasıl anlarım?
MASAK bildirimi gizlidir, doğrudan bilgilendirilmezsiniz; genelde ilk işaret hesabınıza konulan blokedir.