P2P Para Transferi ve MASAK 5549 Sayılı Kanun Rehberi 2026

P2P kripto işlemlerine konu para transferlerinin 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun ve MASAK uygulamaları çerçevesinde değerlendirilmesi rehberi. Bu satellite ana P2P Kripto Hukuku Pillar sayfasının altındaki çalışma alanı içeriğidir.

5549 Sayılı Kanunun Genel Kapsamı

5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun, suç gelirlerinin aklanmasını önlemek üzere yükümlü olarak belirlenen kuruluşlara müşteri kimliği tespiti, şüpheli işlem bildirimi ve düzenli bildirim yükümlülüğü getirmektedir. 7262 sayılı Kanun değişikliği ile kripto varlık hizmet sağlayıcıları (KVHS) da bu kanun kapsamında yükümlü kılınmıştır. Bireysel P2P kullanıcıları doğrudan yükümlü olmamakla birlikte, işlemlerinin bankalar ve KVHS’ler tarafından MASAK’a bildirilebilmesi nedeniyle dikkatli olmalıdır.

Şüpheli İşlem Bildirimi ve Bireysel Risk

5549 sayılı Kanun m.4 uyarınca yükümlüler şüpheli işlem tespit ettiklerinde bunu MASAK’a bildirmek zorundadır. Şüpheli işlem kriterleri arasında: (a) ekonomik gerekçesi makul olmayan yüksek tutarlı transferler; (b) farklı kişilerden gelen ve aynı hesapta toplanan ardışık havaleler; (c) kısa sürede çok sayıda farklı banka hesabıyla yapılan işlemler; (d) açıklaması yetersiz olan kripto borsa transferleri yer almaktadır. P2P kullanıcısının hesabı bu kriterlerden birine uyduğunda banka tarafından MASAK bildirimi yapılmaktadır.

Banka Hesap Dondurma Süreci

Banka MASAK bildirimi yaptıktan sonra ya MASAK’tan ya da savcılıktan gelen talimatla hesabı geçici olarak dondurabilmektedir. Dondurma süresi genellikle 7 ila 30 gün arasında değişmekle birlikte, savcılık soruşturma kararı vermesi halinde uzayabilmektedir. Bu sürede mağdur P2P kullanıcısı banka şubesine başvurarak dondurma kararının yasal dayanağını talep etmeli, dilekçe ile karşı işlem yapmalıdır. Bankacılık Kanunu m.74 ve KVKK m.11 hükümleri çerçevesinde mağdurun bilgi alma hakkı bulunmaktadır.

P2P İşlem Geçmişinin Doğru Belgelendirilmesi

MASAK savunmasında en kritik unsur işlem geçmişinin doğru ve eksiksiz belgelendirilmesidir: 1) Borsa işlem geçmişi (Order History, Trade History) CSV ya da PDF olarak; 2) Banka hesap özeti P2P işlem dönemine ait; 3) Onchain transfer kanıtları (TRC-20, BEP-20 hash’leri); 4) Karşı tarafın KYC bilgileri (mümkünse); 5) Platform içi yazışmalar; 6) IP ve cihaz bilgileri. Bu belgeler P2P işleminin yasal yatırım amaçlı yapıldığını ve bilinçli olarak suç geliri aklanmadığını ispatlar.

MASAK Bildirimi Sonrası Hukuki Yol

MASAK bildirimi sonrası hesap dondurulduğunda izlenmesi gereken hukuki yol: 1) Bankaya dilekçe ile dondurma kararının dayanağını sormak; 2) Eğer savcılık talimatlı dondurma ise CMK m.142 uyarınca itiraz dilekçesi vermek; 3) Eğer idari ihtiyati tedbir niteliğindeyse İdare Mahkemesine başvurmak; 4) MASAK kararının iptali için Bilgi Edinme Kanunu kapsamında dilekçe vermek; 5) İhtiyati tedbir uzun sürüyorsa zarar tazminatı için TBK m.49 hukuk davası. Yargıtay 11. Ceza Dairesi 2025/4935 E., 2025/15290 K. kararı bu süreçte içtihat referansıdır.

İyi Niyet Karinesi ve Bireysel Savunma

P2P kullanıcısı iyi niyetli olduğunu somut delillerle ispatladığında soruşturma kovuşturmaya yer olmadığı kararıyla sonuçlanabilmektedir. İyi niyet karinesinin somut göstergeleri: 1) İşlem öncesi karşı tarafın KYC seviyesinin yüksek olması; 2) Platformun şüpheli işlem uyarısı vermemesi; 3) Hesap geçmişinde benzer dolandırıcılık şikayetlerinin bulunmaması; 4) İşlem tutarının kullanıcının olağan hacmine uygun olması; 5) Onchain transferin doğru cüzdana yapılmış olması. Yargıtay 11. Ceza Dairesi 2025/3671 E., 2025/12469 K. (01.10.2025) kararı kripto varlık dolandırıcılığında değerlendirme kriterlerini içermektedir.